Тел: +7 (495) 208-17-13, 8 (916) 520-45-91, 8 (903) 617-93-05

ФНС России уточнила состав отчетности по Стандарту ОЭСР для организаций финансового рынка в 2020 году


28 января 2020

На сайте ФНС размещена информация, что в специальном разделе сайта ФНС России «Представление финансовой информации по стандарту ОЭСР» размещена обновленная информация о категориях клиентов и договоров об оказании финансовых услуг, по которым необходимо отчитаться в 2020 году.

В частности, в дополнение к информации по состоянию на 31 декабря 2019 года необходимо сдать сведения о ранее открытых договорах юридических лиц, стоимость которых на 20 июля 2018 года не превышала 250 тыс. долларов США и которые были открыты в 2017 году или в более ранний период. Такие сведения сдаются за 2017 и 2018 годы.

Также в подразделе «Информация» обновлен перечень организаций финансового рынка для исполнения главы 20.1 НК РФ, а также список часто задаваемых вопросов и ответов на них:

  • даны разъяснения в отношении действий ОФР, если у клиента выявлено резидентство юрисдикции, которая предоставляет резидентство/гражданство в обмен на инвестиции;

  • уточнены виды договоров, которые не являются подотчетными;

  • уточнены требования по предоставлению финансовой информации для страховых организаций.

Для своевременного информирования ОФР могут подписаться на обновления раздела.